Wdrożenie KSEF

Szkolenia wyjazdowe KSEF – praktycznie i efektywnie

---

1. Krajowy System e-Faktur

• zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i odbieranie faktur
• archiwizacja faktur w KSeF
• czy stosowanie KSeF wymaga zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
• jakie rodzaje faktur można wystawiać przez KSeF, a jakie nadal trzeba będzie wystawiać w dotychczasowy sposób?
• faktura pro-forma, uproszczona, VAT RR i duplikat a nowy KSeF
• PEF a KSeF – czy są zharmonizowane?
• czy będzie dostępny wzór faktur?
• termin przechowywania faktur w KSeF

2. Dostęp do KSeF

• kto ma dostęp do nowej struktury faktur
• upoważnienie w zakresie wystawiania faktur
• upoważnienie w zakresie dostępu do faktur
• upoważnienie w zakresie wystawiania i dostępu do faktur
• upoważnienie dla osób trzecich w tym dla biur rachunkowych
• korzystanie z KSeF bez upoważnienia
• w jaki sposób fakturę wystawić i przesłać w KSeF w zakresie transakcji zagranicznych (np. WDT) jak i dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej
• druk ZAW-FA – omówienie
• rozporządzenia regulujące zasady nadawania upoważnień do KSeF
• aplikacja webowa MF – sposób wykorzystania

3. Schemat struktury faktury w KSeF

• pola w nowej strukturze faktury
• które elementy schemy są obowiązkowe
• numer identyfikujący w KSeF a numer faktury
• analiza UPO – co wynika z tego dokumentu
• dane stron transakcji w tym dostawcy, nabywcy, odbiorcy, płatnika, współwłaściciela
• nowe elementy faktury, w tym nr umowy, WZ, rodzaje transportu, PKWiU, CN, PKOB, sposób płatności, skonto, kurs waluty i kod waluty, warunki transakcji, itp.
• faktura w KSeF a kody GTU i kody literowe jak TP i FP
• czy w fakturze w KSeF można umieścić dodatkowe informacje lub załączniki?
• rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR)

4. Faktura wystawiona i otrzymana w KSeF

• kiedy uznać fakturę za wystawioną
• kiedy uznać fakturę za otrzymaną
• kiedy uznać fakturę korygującą za wystawioną i otrzymaną
• jaki wpływ ma dzień wystawienia lub otrzymania faktury w KSeF w zakresie momentu odliczenia podatku naliczonego (zakup) jak i rozpoznania obowiązku podatkowego (sprzedaż)

5. Zalety wprowadzenia KSeF

• ujmowanie faktur korygujących in minus po stronie sprzedaży i zakupu
• przyspieszony zwrot podatku VAT
• brak konieczności przedstawienia pliku JPK_FA
• nowe możliwości wykorzystania faktur elektronicznych w księgowaniu transakcji zakupowych – istotne uproszczenia

6. Jakie działania podjąć aby wdrożyć KSeF

• omówienie projektu najnowszej nowelizacji wprowadzającej obowiązkowy KSeF
• kto będzie podlegał obowiązkowi wystawiania faktur w KSeF – podatnik zwolniony z VAT, podatnik posiadający stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej, działalność nierejestrowana, podatnik jedynie zarejestrowany na potrzeby podatku VAT
• czy i które podmioty będą mogły wejść w obowiązkowy KSeF z półrocznym opóźnieniem?
• co z biletami PKP, PKS, opłatami za autostrady – czy nadal będą uważane za faktury?
• informacja o stosowaniu KSeF – Biała lista podatników – czy nadal ustawodawca planuje zmiany w tym obszarze?
• w jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług oraz sprzedaż na rzecz konsumentów
• jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii KSeF, trybu off-line po stronie podatnika,opatrzenie faktury KSeF dodatkowym kodem QR – dostępne metody opatrzenia kodem
• czy będzie konsolidacja KSeF z PEF?
• czy zmienią się regulacje określające termin wystawienia faktury?
• zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF – nowe propozycje.
• propozycja wystawienia faktury korygującej przez nabywcę – zmiany w projekcie
• nowe zasady ujęcia faktur korygujących in minus – po stronie sprzedawcy jak i nabywcy
• nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować, a kiedy instytucja ta zostanie zniesiona
• skrócenie terminu zwrotu VAT
• dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF,
• płatność w MPP a faktura z KSeF – dodatkowe wymogi
• co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących oraz paragonami z NIP nabywcy – czy one znikną?
• akceptacja stosowania faktur w KSeF
• data wystawienia i otrzymania faktur w KSeF – nowe zasady w zakresie trybów awaryjności
• jakie kary wprowadzi ustawodawca za pominięcie faktury w KSeF – sankcje,faktury zaliczkowe
• faktury RR (w tym korygujące) rozliczenie z rolnikiem ryczałtowym
• faktura scamowa, ukrywanie faktur, korekta techniczna faktury – działania podatnika
• przepisy przejściowe

7. Struktury logiczne zaprezentowane przez Ministerstwo Finansów, w tym wydane informacje dotyczące najczęściej zadawanych pytań

8. Najnowsze projekty aktów wykonawczych do KSEF oraz najnowsze wyjaśnienia Ministerstwa Finansów

---

Szkolenia wyjazdowe KSEF – skorzystaj z wiedzy i doświadczenia naszych Ekspertów

---