Szkolenia wyjazdowe KSEF i VAT – praktycznie i efektywnie
KSEF – praktyczne wdrożenie
1. KSEF – istota i cele nadania systemowi charakteru obligatoryjnego
2. Czym jest faktura ustrukturyzowana?
3. Aktualny stan prac legislacyjnych związanych z obowiązkowym KSEF
4. Obecny stan prawny – dobrowolny KSEF i uwagi co do zakresu jego stosowania w praktyce obrotu gospodarczego
5. Terminy wejście w życie obowiązkowego KSEF
- 1 luty 2026 r.
- 1 kwiecień 2026 r.
6. Katalog podmiotów nieobowiązanych do wystawiania faktur ustrukturyzowanych przy użyciu KSEF oraz transakcji wyłączonych spod obowiązkowego KSEF
7. Szczegółowe kwestie dotyczące stosowania obowiązkowego KSEF – w tym m.in.:
- moment wystawienia faktury w KSEF
- moment otrzymania faktury w KSEF
- oznaczanie faktury ustrukturyzowanej kodem umożliwiającym dostęp do niej w ramach KSEF
- faktury dla konsumentów
- dostęp „anonimowy” do faktury ustrukturyzowanej w KSEF
8. Istota oraz planowane okresy przejściowe względem niektórych obowiązków związanych z KSEF dotyczące:
- faktur uproszczonych w postaci paragonów fiskalnych z numerem NIP nabywcy o wartości nieprzekraczającej 450 zł brutto
- faktur wystawianych poprzez kasy fiskalne
- kar pieniężnych za naruszenie obowiązków związanych z KSEF
- oznaczania płatności za faktury ustrukturyzowane
- podatników „wykluczonych cyfrowo”
- trybu „offline 24”
9. Sposób postępowania podatnika w okresie awarii KSEF ogłoszonej przez Ministra Finansów
10. Sposób postępowania podatnika w okresie niedostępności KSEF ogłoszonej przez Ministra Finansów oraz gdy podatnik nie ma możliwości wystawienia faktury ustrukturyzowanej z innego powodu niż awaria Krajowego Systemu e-Faktur
11. Zasady rozliczania faktur korygujących „in minus” przez sprzedawcę/usługodawcę
- faktura korygująca w postaci faktury ustrukturyzowanej
- faktura korygująca w postaci innej niż faktura ustrukturyzowana
12. Zasady rozliczania faktur korygujących „in minus” przez nabywcę/usługobiorcę
- faktura korygująca w postaci faktury ustrukturyzowanej
- faktura korygująca w postaci innej niż faktura ustrukturyzowana
13. Pozostałe kwestie
- zmiany w zakresie pliku JPK-V7M/V7K
- KSEF a faktury VAT-RR
- obowiązkowy KSEF a archiwizacja faktur
14. Obszar wewnętrzny procesu wdrożenia KSEF
- rodzaje uprawnień w ramach KSEF w zakresie dostępu do KSEF
- uprawnienie bezpośrednie vs uprawnienie pośrednie
- nadawanie, zmiany i odbieranie uprawień w ramach KSEF
- uprawnienie w ramach KSEF a kwestia dostępu do „danych wrażliwych”
- procedura zakupów – jak „ułożyć” ją w kontekście obowiązkowego KSEF?
- procedura sprzedaży – jak „ułożyć” ją w kontekście obowiązkowego KSEF?
- obieg wewnętrzny dokumentów a obowiązkowy KSEF
- narzędzia informatyczne oferowane przez Ministerstwo Finansów
- na co zwrócić uwagę w ramach rozwiązań informatycznych wdrażanych w przedsiębiorstwie w kontekście KSEF
15. Lista zagadnień istotnych w kontekście przygotowania się do KSEF w zakresie funkcji jakie powinno posiadać oprogramowanie służące obsłudze KSEF
16. Obszar zewnętrzny procesu wdrożenia KSEF
- obowiązkowy KSEF a kwestia umów/zamówień itp.
- obowiązkowy KSEF a kwestia faktury pro forma
- obowiązkowy KSEF a kwestia płatności między przedsiębiorcami
- przykładowe zapisy umowne, które wymagać będą/mogą modyfikacji w kontekście obowiązkowego KSEF
17. Plik faktury ustrukturyzowanej (FA 3) – analiza struktury pliku w kontekście:
- pól obligatoryjnych
- pól opcjonalnych
- pól fakultatywnych
VAT 2025 – zmiany, aktualności, praktyka i orzecznictwo
1. Wybrane zagadnienia i najnowsze orzecznictwo w zakresie podatku VAT – w tym m.in.:
- odliczania podatku VAT z faktur i duplikatów w kontekście ulgi na złe długi
- odliczanie podatku VAT a wykonawstwo zastępcze
- ujmowania najmu prywatnego dla celów podatku VAT u podatnika VAT
- badania techniczne pojazdów samochodowych a odliczanie 100% podatku VAT
- jak bronić się przed dodatkowym zobowiązaniem podatkowym w podatku VAT (tzw. sankcja vatowska)
Szkolenia wyjazdowe KSEF i VAT – skorzystaj z wiedzy i doświadczenia naszych Ekspertów
PROGRAMY SZKOLEŃ
szkolenia wyjazdowe od 13 lat
