Zamknięcie roku 2018 - ujęcie podatkowe i bilansowe - Zakopane - Szkolenia podatki i rachunkowość

Szkolenia wyjazdowe - czym wyróżnia się nasza oferta?

Zamknięcie roku 2018 - ujęcie podatkowe i bilansowe

4 dni - Hotel Grand Nosalowy Dwór****z wycieczką na Słowację

O szkoleniu

Celem szkolenia "Zamknięcie roku 2018 (Bilans 2018)" jest aktualizacja wiedzy o zasadach i zmianach w przepisach dotyczących sporządzania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego jednostek gospodarczych. Podczas szkolenia zostaną wyjaśnione wszystkie problemy związane z bilansowym i podatkowym zamknięciem roku poprzez omówienie zagadnień w ujęciu praktycznym, wskazanie istotnych przykładów orzecznictwa sądów i interpretacji organów podatkowych.

Szkolenie "Bilans 2018" adresowane jest do kadry kierowniczej i pracowników pionów finansowo-księgowych sporządzających roczne sprawozdania finansowe, pracowników i właścicieli biur rachunkowych prowadzących usługowo księgi rachunkowe.

Program

Część bilansowa

1. Zmiany w regulacjach prawnych

  • zmiany ustawy dotyczące wyboru i współpracy z biegłym rewidentem – skutki zmian ustawy o rachunkowości w związku ze zmianą ustawy o biegłych rewidentach
  • sprawozdanie z działalności i jego rola – wykazywanie informacji niefinansowych, zwolnienia ze sporządzania sprawozdania, zawartość danych w informacjach niefinansowych – związane ze zmianą ustawy od 2018 roku
  • uproszczenia w sprawozdaniach finansowych
  • sprawozdanie jednostek pożytku publicznego – załącznik 6.
  • zagadnienia podmiotów powiązanych
  • sprawozdanie z płatności na rzecz administracji publicznej
  • podsumowanie zmian obowiązujących od 2018 roku

2. Dostosowanie polityki rachunkowości i ksiąg rachunkowych - co zrobić aby  uzyskać status zaufanego podatnika

  • przygotowanie ksiąg rachunkowych do bezpiecznej obsługi JPK
  • przegląd i aktualizacja polityki rachunkowości
  • czy księgi rachunkowe spełniają definicję ksiąg podatkowych
  • rola spójności danych w księgach rachunkowych

3. Zagadnienia szczegółowe

  • wycena bilansowa poszczególnych składników bilansu z uwzględnieniem metod fakultatywnych i ich wpływ na prezentację sytuacji finansowej podmiotu
  • wartości niematerialne i prawne – definicje, wycena, powiązania z pozostałymi częściami sprawozdania finansowego
  • KSR 11 – środki trwałe, środki trwałe w budowie- definicje, wycena, powiązania z pozostałymi częściami sprawozdania finansowego
  • inwestycje długo i krótkoterminowe, w tym instrumenty finansowe – definicje, wycena, powiązania z pozostałymi częściami sprawozdania finansowego
  • współmierność przychodów i kosztów – charakterystyka rozliczeń międzyokresowych kosztów i przychodów
  • kalkulacja kosztu wytworzenia, ujęcie kosztów finansowania zewnętrznego – podstawowe założenia projektu standardu
  • działalność rolna – podstawowe założenia projektu standardu
  • rodzaje zobowiązań i ich rola i wpływ na wyniki firmy
  • charakterystyka rezerw na zobowiązania- zasady tworzenia, ujawnianie, wycena
  • kapitał własny (struktura, zmiany wynikające z nowelizacji kodeksu spółek handlowych, ujęcie akcji /udziałów własnych)
  • podstawowe kategorii wynikowe
  • przychody i koszty podstawowej działalności operacyjnej
  • pozostałe przychody i koszty operacyjne – definicja, charakterystyka
  • przychody i koszty finansowe – definicja, charakterystyka
  • powstawanie i rola wyników na poszczególnych poziomach rachunku zysków i strat

4. Procedura zamknięcia roku obrotowego – obowiązki kierownika jednostki

5. Nowe procedury badania sprawozdań finansowych przygotowanie jednostki do badania

Część podatkowa

I. PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH

1. Ogólne obowiązki związane z zamknięciem roku, sprawozdawczość podatkowa

  • Podatnicy CIT obowiązani do złożenia rocznego rozliczenia podatku
  • Podmioty zwolnione podmiotowo – zwolnienie a obowiązek złożenia zeznania
  • Ograniczony i nieograniczony obowiązek podatkowy oraz umowy międzynarodowe
  • Rok podatkowy i termin złożenia zeznania
  • Przychody wyłączone z opodatkowania – niepodlegające ustawie
  • Przychody nieuwzględniane w rozliczeniu rocznym ze względu na wyłączenie przedmiotowe
  • Formularze zeznań rocznych i inne dokumentacje; ewidencje rachunkowe jako podstawa do sporządzenia zeznania
  • Przekazanie sprawozdania finansowego, opinii i raportu podmiotu badającego oraz innych dokumentów
  • Obowiązki płatników po zakończeniu roku podatkowego
  • Dochody z zysków kapitałowych oraz dochody osiągnięte z innych źródeł przychodów
  • Limity wydatków niematerialnych i kosztów finansowania dłużnego w 2018
  • Inne zmiany w podatku CIT od 1 stycznia 2018r. mające wpływ na zamknięcie roku podatkowego

2. Przychody, w tym przychody na przełomie lat podatkowych, przykłady rozliczania mediów, usług budowlanych, refaktur

  • Moment powstania przychodów (przychody z działalności gospodarczej, wydanie rzeczy, wykonanie usługi, wystawienie faktury, zapłata) z uwzględnieniem zasad rozliczania korekt faktur sprzedaży
  • Katalog przychodów i wyłączenia
  • Przychody wyrażone w walucie obcej, kurs przeliczeniowy przy dostawie towarów, wykonaniu usługi, wystawieniu faktury
  • Świadczenia nieodpłatne i częściowo odpłatne , kiedy wykazać przychód? Na przykładach świadczeń otrzymywanych od kontrahentów, wspólników
  • Umorzone zobowiązania i przedawnione należności, kiedy wykazać koszt podatkowy a kiedy przychód podatkowy z uwzględnieniem dokonywanych odpisów aktualizujących

3. Koszty uzyskania przychodu

  • Koszty uzyskania przychodu, w tym koszty na przełomie lat podatkowych
  • Definicja kosztów uzyskania przychodu i zasady dokumentowania kosztów z uwzględnieniem zmian od 1 stycznia 2018 roku
  • Koszty bezpośrednie i pośrednie na przykładach
  • Koszty wytworzenia – ujęcie podatkowe, kiedy zwiększamy wartość początkową środka trwałego w aspekcie dokonywanych odpisów amortyzacyjnych podatkowo
  • Wydatki niestanowiące kosztów uzyskania przychodu
  • Samochody w firmie – nieodpłatne korzystanie, użyczenie, kilometrówka, leasing
  • Koszty uzyskania przychodów w orzecznictwie sądów oraz Interpretacjach podatkowych
  • Amortyzacja podatkowa i rozliczanie dotacji, leasing operacyjny i finansowy jako koszt podatkowy
  • Różnice kursowe
    • dodatnie i ujemne różnice kursowe w rozliczeniach podatkowych
  • Odliczenia od dochodu i podatku
    • straty z lat ubiegłych, zasady rozliczania i przedawnienia
    • darowizny, jak dokumentować?
    • podatek zapłacony za granicą, przykłady rozliczenia z polskim organem podatkowym, obowiązki w zakresie rozliczenia zagranicznych spółek kontrolowanych

4. Zryczałtowany podatek dochodowy tzw. podatek u źródła, kiedy podatnik występuje w roli płatnika?

5. Istotne zmiany od 2018 roku w możliwości stosowania zwolnienia z wpłaty zaliczek na podatek dochodowy

6. Obliczenie podatku- stawka podatku i odliczenia od dochodu

7. Obowiązki sprawozdawcze wynikające z Ordynacji Podatkowej

 

II. PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG

1. Powstanie obowiązku podatkowego w przypadku transakcji realizowanych na przełomie roku podatkowego

2. Prawidłowe dokumentowanie transakcji opodatkowanych podatkiem VAT

  • Faktura VAT
  • Faktura VAT korygująca
  • Nota korygująca
  • Kasa rejestrująca - paragony

3. Odliczanie podatku naliczonego

  • Zasady ogólne
  • Zasady szczególne
  • Kiedy nie możemy odliczyć podatku VAT
  • Odliczanie podatku VAT od samochodów

4. Roczna korekta podatku naliczonego

  • Podmioty zobligowane do rozliczania VAT za pomocą proporcji
  • Ustalenie proporcji, ustalenie prewspółczynnika
  • Korekta majątku trwałego na przykładzie samochodu i budynku
  • Skutki korekty rocznej dla podatku dochodowego

5. Raportowanie wyciągów bankowych - omówienie planowanych zmian

6. Split payment od 1 lipca 2018 roku, zasady i stosowanie

7. Najnowsze orzecznictwo oraz wybrane interpretacje

Prowadzący

Ekspert Instytutu z zakresu podatków bezpośrednich

Doradca Podatkowy

Absolwent Uniwersytetu Jagiellońskiego - Wydział Prawa i Administracji

Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu ogólnego prawa podatkowego oraz podatków bezpośrednich.

Doświadczenie zawodowe zdobywał m.in. w:

  • Czyż i Łabno doradcy podatkowi
  • ECDDP Sp. z o.o.
  • ECDDP Outsourcing Sp. z o.o.
  • Zespół Doradców Podatkowych Jacek Czernecki Sp. z o.o.
  • Forum Doradców Podatkowych Sp. z o.o.

Autor i współautor publikacji oraz komentarzy z zakresu prawa podatkowego oraz prawa pracy na łamach m.in. Rzeczpospolitej i Gazety Prawnej.
Ekspert podatkowy w mediach, m.in. TVN CNBC oraz licznych portali branżowych.

Grażyna Machula

  • Doświadczony praktyk w dziedzinie rachunkowości i rynku kapitałowego
  • Opiniodawca na zlecenie Senatu RP projektu ustawy o rachunkowości
  • Opracowywała analizy makroekonomiczne, analizy finansowe spółek publicznych oraz analizy rynku kapitałowego dla Komisji Papierów Wartościowych i Giełd oraz współpracowała w przygotowaniu regulacji prawnych (Zarządzenia Przewodniczącego KPW) w zakresie rachunkowości i sprawozdawczości obowiązującej na rynku kapitałowym
  • Wykładowca na London Guidhall Univesity
  • Prowadzi szkolenia dot. rynku kapitałowego, w szczególności dla maklerów, doradców inwestycyjnych, biegłych rewidentów oraz na studiach podyplomowych w zakresie bankowości inwestycyjnej (Gdańska Akademia Bankowa i London Guidhall Univesity)

Informacje ogólne

Miejscowość: Zakopane
Termin: 2018-11-13 — 2018-11-16 Zobacz inne terminy tego szkolenia.
Cena: 2390 PLN + 23% VAT
Każdy uczestnik otrzymuje certyfikat ukończenia szkolenia.

Zamówienie

Cena: 2390 PLN + 23% VAT
Pobierz formularz zamówienia

zapisz program na dysku (*.pdf)

Warunki uczestnictwa

Podstawą wzięcia udziału w szkoleniu jest przesłanie wypełnionej karty zgłoszenia.

Karta zgłoszenia ma formę umowy zawartej pomiędzy firmą zgłaszającą a Instytut Szkoleniowy A&D Sp. z o.o.

W przypadku nie otrzymania potwierdzenia uczestnictwa 3 dni robocze przed szkoleniem, prosimy o kontakt telefoniczny.

Warunki rezygnacji

Rezygnacja musi nastąpić w formie pisemnej (faksem) najpóźniej na 7 (21 dla szkoleń wyjazdowych) dni roboczych przed rozpoczęciem szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym lub niestawienie się na szkolenie, wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów organizacyjnych w wysokości 100%.

Odwołanie szkolenia

Organizator zastrzega sobie prawo do:

  • odwołania szkolenia najpóźniej 3 dni robocze przed jego terminem, z przyczyn niezależnych od niego
  • zmiany terminu zajęć jeśli wykładowca z przyczyn losowych nie będzie mógł poprowadzić szkolenia. Uczestnicy zajęć niezwłocznie zostaną poinformowani o tym fakcie.

Harmonogram

Istnieje możliwość skorzystania z transportu. Osoby zainteresowane prosimy o kontakt telefoniczny lub e-mailowy.

13.11.2018
20.00 – kolacja w hotelu

14.11.2018
08.00 – 09.00 – śniadanie
09.00 – 19.00 – wycieczka
20.00 – kolacja w regionalnej karczmie

15.11.2018
08.00 – 09.00 – śniadanie
09.00 – 14.00 – szkolenie
14.00 – 14.45 – obiad
20.00 – kolacja w regionalnej karczmie

16.11.2018
08.00 – 09.00 – śniadanie
09.00 – 14.00 – szkolenie
14.00 – 14.45 – obiad

Cena obejmuje:

  • szkolenie oraz materiały szkoleniowe
  • 3 noclegi w pokojach 2-osobowych
  • śniadania, obiady, przerwy kawowe
  • kolacje w regionalnej karczmie
  • wycieczka na Słowację

UWAGA

Istnieje możliwość udziału w szkoleniu bez wycieczki z rozszerzoną częścią merytoryczną. Dla osób zainteresowanych takim wariantem przygotowujemy indywidualny harmonogram. Podana cena nie obejmuje wówczas kosztów noclegu oraz wyżywienia.

Hotel Grand Nosalowy Dwór****

Hotel Grand Nosalowy Dwór**** to luksusowy hotel pod Tatrami, którego architektura inspirowana jest stylem najlepszych alpejskich kurortów. To propozycja dla najbardziej wymagających klientów. Bogata oferta składająca się między innymi z restauracji, baru i kawiarni oraz rozbudowanego Centrum Wellness to gwarancja udanego pobytu, w jednym ze 118 pokoi.

http://u.profitroom.pl/nosalowy-dwor.eu/uploads/gnd/gnd_out8.jpg  http://u.profitroom.pl/nosalowy-dwor.eu/uploads/gnd/gnd_pok7.jpg  http://u.profitroom.pl/nosalowy-dwor.eu/uploads/201207181618460.panoramika_06.jpg

Centrum SPA La Perla

Eleganckie połączenia kolorów, szeroka gama zabiegów i topowe urządzenia, często niedostępne nigdzie indziej, bogata oferta zabiegów z zakresu medycyny estetycznej. La Perla to 7 gabinetów, w których można spełnić najskrytsze marzenia swojej duszy i ciała.

Centrum Wellness to:

  • Basen
    • 20m długości basenu pozwala na komfortowe pływanie. W wydzielonej, płytszej części znajdują się gejzery, wodospad oraz leżanki z hydromasażem
  • Sauna fińska
    • skandynawska propozycja kąpieli w gorącym powietrzu cieszy się niesłabnącym powodzeniem, dzięki swojemu zbawiennemu dla zdrowia działaniu. Dodatkową atrakcją jest bezpośredni widok na otaczającą przyrodę, koloroterapia LED i lampy solne
  • Sauna śródziemnomorska z koloroterapią LED
    • niezwykle rzadko spotykana w Polsce, coraz popularniejsza za granicą, najzdrowsza odmiana termalnej kąpieli. Temperatura 50-55°C i wilgotność do 40% nie wysuszają skóry, a podmuchy gorącego, niczym włoski "sirocco", wiatru gwarantują skuteczną inhalację
  • Łaźnia parowa
    • temperatura 43-47°C wraz z wilgotnością dochodzącą do 100% szczególnie korzystnie wpływają na wygląd skóry, poprawiając jej koloryt, oraz na krążenie krwi. Gorąca para wodna pomaga w leczeniu dolegliwości dróg oddechowych, a także problemów reumatycznych. Dodatkowa koloroterapia LED pozwala przywrócić harmonię w organizmie
  • Jacuzzi
    • dwie sześcioosobowe wanny z hydromasażem przyniosą ulgę i pozwolą na rozładowanie napięcia
  • Wygodne leżaki i podgrzewane, ceramiczne łoża doskonale nadają się na chwilę odpoczynku

http://u.profitroom.pl/nosalowy-dwor.eu/uploads/spa/spa1.jpg

http://u.profitroom.pl/nosalowy-dwor.eu/uploads/spa/spa4.jpg

http://u.profitroom.pl/nosalowy-dwor.eu/uploads/spa/spa20.jpg

http://u.profitroom.pl/nosalowy-dwor.eu/uploads/spa/spa22.jpg

Wycieczka

Jaskinia Bielska

Jaskinia Bielańska jest jedną z najczęściej odwiedzanych udostępnionych jaskiń na Słowacji. Oprócz dziwacznych form skalnych jest znana dzięki bogactwu występowania kalcytowej sintrowej ornamentyki. Pomimo faktu, że zainteresowanie atrakcjami przyrodniczymi jaskini trwa od ponad 125 lat, okoliczności jej powstawania nie są do dziś w pełni wyjaśnione.

Okrężna trasa turystyczna ma długość 1370 m, przewyższenie 125 m. Na trasie jest 860 schodów. Zwiedzanie zajmuje około 70 minut. Temperatura powietrza waha się od  5 do 6,3°C.

Podczas zwiedzania warto zwrócić uwagę na naciekowe wodospady oraz pagodowe stalagmity, jeziorka i inne interesujące formy jaskiniowych ozdób. Jednym z przystanków podczas trasy zwiedzania jest Śpiewalnia - Hudobná sieň, którą tak nazwano dzięki dźwiękom, jakie wydają kropelki spadającej wody na powierzchnię jeziorka. W tej sali, z powodu wyśmienitych warunków akustycznych, są organizowane koncerty muzyki poważnej.

Termy Bukovina

Termy BUKOVINA to największy w Polsce kompleks basenów geotermalnych. Dzięki połączeniu leczniczych właściwości wód z doskonałą infrastrukturą basenową jest to miejsce, w którym można zrelaksować się, zadbać o ciało i miło spędzić czas niezależnie od tego, co widać za oknem.

Kompleks składaja się zarówno z basenów wewnętrznych jak i zewnętrznych, rekreacyjnych oraz pływackich. Wszystkie wypełnione są wodą termalną, której temperatura się waha od 30 do aż 38°C. Wspaniałe sauny i łaźnie parowe, fantastyczne jacuzzi oraz setki metrów szalonych, wodnych zjeżdżalni to gwarancja niezapomnianej przygody oraz relaksu dla każdego. Jest tu również 8 saun m.in. sauny fińskie, łaźnie parowe, kabina na podczerwień oraz nowoczesne i luksusowe centrum SPA & Wellness.

Szkolenie wewnętrzne

Powyższe szkolenie możemy zrealizować również w postaci szkolenia wewnętrznego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt telefoniczny lub e-mailowy.

Kontakt

Anna Bocian
tel.: +48 22 403 40 94
anna.bocian@ad.edu.pl

NOWY