Vademecum Księgowego - Podatki 2017-2018 - Zakopane - Szkolenia podatki i rachunkowość

Szkolenia wyjazdowe - czym wyróżnia się nasza oferta?

Vademecum Księgowego - Podatki 2017-2018

4 dni - Hotel Grand Nosalowy Dwór****z wycieczką na Słowację

O szkoleniu

Przedmiotem szkolenia "Vademecum Księgowego - Podatki 2017" jest przedstawienie uczestnikom najnowszych zmian w zakresie podatku VAT oraz JPK (Jednolity Plik Kontrolny), a także aktualnych problemów związanych z rozliczaniem podatku VAT, determinowanych w szczególności działaniem organów podatkowych oraz orzecznictwem Ministra Finansów, sądów administracyjnych oraz Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej. Szkolenie nakierowane jest na aspekty praktyczne, tj. zarówno przedstawienie danej problematyki, jak i możliwych sposobów postępowania z nią związanych. W trakcie szkolenia jego uczestnicy będą mieli również możliwość pozyskania informacji co do kierunków i sposobów podejmowania działań kontrolnych przez organy podatkowe lub organy kontroli skarbowej, a także planowanych, kolejnych zmian w ustawie o VAT.

Skolenie ma również wyjaśnić jak poradzić sobie z korektą w okresie przejściowym stosowania nowych przepisów i czy z dniem 1 stycznia 2017 można zaliczyć w koszty wszystkie niezapłacone faktury.

W ciągu ostatnich kilku lat problem korekty przychodów i kosztów dał się we znaki wszystkim podatnikom. Od 2017 roku  zasady dokonywania korekt zostają zmienione, zmieniają się limity transakcji gotówkowych, co powoduje dalsze konsekwencje w podatkach dochodowych. Sporo nowości czeka nas w tematyce cen transferowych, zmianom ulegają także stawki podatku CIT, w zakresie wprowadzenia nowej obniżonej stawki. Uzupełnieniem tematyki zmian będzie także wskazanie najnowszych trendów interpretacyjnych z 2016 r. w wielu ważnych tematach m.in. braku przychodów z nieodpłatnych świadczeń, imprez integracyjnych, samochodów służbowych używanych w celach prywatnych oraz kontrowersyjnych rozstrzygnięć dotyczących usług opodatkowanych podatkiem u źródła.

Program

Podatek VAT 2017

I. Nowelizacja ustawy o VAT - 2017

a) Zmiany w zakresie ustawy o VAT

1. Stosowanie mechanizmu „odwrotnego obciążenia” przy usługach budowlanych (nowy załącznik nr 14 do ustawy o VAT) (m.in.: pojęcie „podwykonawcy, refakturowanie usług, wykonawca a deweloper)

2. Likwidacja zwolnienia od podatku VAT względem usługi stanowiącej element usługi o charakterze finansowym lub ubezpieczeniowym, który sam stanowi odrębną całość i jest właściwy oraz niezbędny do świadczenia usługi zwolnionej (wykreślenie art. 43 ust. 13 i 14 ustawy o VAT)

3. Modyfikacja zasad dotyczących odliczania podatku VAT przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów, imporcie usług oraz „odwrotnym obciążeniu

4. Zwrot podatku VAT – nowe regulacje dotyczące

  • zakresu weryfikacji zasadności zwrotu
  • warunków uzyskania zwrotu w terminie 25 dni

5. Uzyskiwanie i utrata statusu podatnika VAT czynnego (procedura rejestracji, wykreślenie podatnika z rejestru, kwestia kaucji rejestracyjnej)

6. Kwartalne rozliczanie podatku VAT – nowe ograniczenia

7. Przesłanki ustalenia przez organ podatkowy dodatkowego zobowiązania podatkowego  - sankcja w podatku VAT – 20%,30% i 100% (nowowprowadzone art. 110a i art. 110b ustawy o VAT)

8. Zwolnienie podmiotowe w podatku VAT – podwyższenie limitu wartości sprzedaży do 200 000 zł (art. 113 ustawy o VAT)

9. Składanie za pomocą środków komunikacji elektronicznej deklaracji VAT i informacji podsumowujących

10. Inne zmiany

  • odpowiedzialność pełnomocników za rozliczenia podatkowe rejestrowanego podatnika
  • odpowiedzialność solidarna nabywcy z podmiotem dokonującym dostawy – znowelizowany art. 105a ustawy o VAT)

11. Nierzetelne faktury – surowsza odpowiedzialność karnoskarbowa

b) Zmiany w zakresie zwolnień z kas fiskalnych

1. Modyfikacji przepisów dotyczących stosowania niektórych kategorii zwolnień

2. Modyfikacja zasad stosowanie kas rejestrujących przez wybrane grupy zawodowe (lekarze, prawnicy)

3. Szczególny przypadek sprzedaży dokonywanej przez pracodawcę na rzecz pracowników a stosowanie kas rejestrujących

c) Doprecyzowanie przepisów dotyczących usług związanych z nieruchomościami (art. 31a-31b rozporządzenia wykonawczego Rady (UE) nr 282/2011 z dnia 15.03.2011)

II. Aktualna problematyka z zakresu podatku VAT

1. Moment dokonania dostawy towarów a obowiązek podatkowy (dostawa towarów transportowanych, sprzedaż wysyłkowa, regulaminy handlowe, INCOTERMS; dostawa towarów a okresy rozliczeniowe)

2. Moment wykonania usługi a obowiązek podatkowy (moment faktycznego wykonania usługi, usługi świadczone etapami/częściami; usługi, dla których przewidziano okresy rozliczeniowe – np. licencje, subskrypcje; wykonanie usługi a protokół zdawczo-odbiorczy)

3. Rodzaje usług, dla których przewidziano szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego (m.in. najem, dzierżawa, tzw. „media”, usługi budowlane dla innych podatników)

4. Moment wykonania usługi a refakturowanie (m.in.: refakturowanie mediów; refakturowanie usług, dla których przewidziano szczególny moment powstania obowiązku podatkowego)

5. Przedpłaty a obowiązek podatkowy (przedpłaty w obrocie krajowym, przedpłaty przy transakcjach zagranicznych)

6. Kaucje a podatek VAT

7. Vouchery, bony zakupowe a podatek VAT

8. Wykonanie zastępcze a podatek VAT

9. ZFŚS a podatek VAT

10. Nieodpłatne przekazania towarów a ich konsumpcyjny charakter

11. Koncepcja świadczenia kompleksowego a kwalifikacja transakcji dla celów podatku VAT

12. Koszty dodatkowe pobierane od nabywcy (opakowanie, transport, atesty, koszty przejazdu) a podstawa opodatkowania)

13. Aport do spółki prawa handlowego a podstawa opodatkowania (w tym m.in. aport połączony z przekazaniem środków pieniężnych)

14. Rozliczanie faktur korygujących „in minus” po stronie sprzedawcy oraz nabywcy

15. Rozliczanie faktur korygujących „in plus” po stronie sprzedawcy oraz nabywcy

16. Podstawa opodatkowania przy transakcjach między pracodawcą a pracownikami

17. Odliczanie podatku VAT względem wydatków związanych z samochodami (m.in. odliczenie kwoty podatku VAT w 50% oraz 100%, ewidencja przebiegu pojazdu, VAT-26; wynajem samochodu na rzecz pracownika; nieodpłatne udostępnienie samochodu na rzecz pracownika; parkowanie samochodu w miejscu zamieszkania pracownika)

18. Wydatki o charakterze ogólnym a prawo do odliczenia podatku naliczonego

19. Moment powstawania prawa do odliczenia podatku naliczonego (transakcje krajowe, WNT, import usług, odwrotne obciążenie, import towarów)

20. Kierunki kontroli organów podatkowych w kontekście wyłączeń prawa do odliczenia podatku naliczonego (m.in.: dokumentowanie transakcji, weryfikacja kontrahentów)

21. Zakup usług organizacji spotkań w kontekście wyroku NSA z dnia 11 lutego 2016 r. (sygn. I FSK 1668/14)

22. Sprzedaż samochodu a procedura VAT - marża

23. Sposoby archiwizacji faktur

Podatek CIT 2017

1. Jak będą opodatkowane aporty i wymiany udziałów od 2017 roku?

2. Wprowadzenie obniżonej 15 proc. stawki podatku  CIT dla tzw. małych podatników oraz dla podatników rozpoczynających działalność w pierwszym roku podatkowym

3. Rabaty, opusty cenowe, zwroty towarów, premie pieniężne, skonta – w praktyce po zmianach w 2016 r.

4. Ceny transferowe po zmianach od 2017 roku. Kto jest zobligowany do tworzenia dokumentacji na nowych zasadach?

5. Nowe zasady odliczania od podstawy opodatkowania kosztów poniesionych przez podatnika na działalność badawczo-rozwojową oraz likwidacja ulgi na nowe technologie. Jak ja zastosować przy wyliczaniu CIT-8 za 2016 rok?

6. Świadczenia na rzecz pracowników oraz rozliczanie działań marketingowych

  • Wynagrodzenia i składki – moment ujęcia w kosztach podatkowych
  • Tzw. premie z zysku a koszty podatkowe
  • Świadczenia dodatkowe (m.in. imprezy integracyjne, szkolenia, ubezpieczenia dodatkowe, działania socjalne, świadczenia na rzecz członków zarządów i rad nadzorczych, podróże służbowe) – omówienie skutków wyroku Trybunału Konstytucyjnego z dnia 8 lipca 2014 r. – skutki w PIT i CIT

7. Rozliczanie działań marketingowych na gruncie CIT – konsumpcja z kontrahentami, prezenty i gadżety, sponsoring, organizacja i udział w targach / szkoleniach / konferencjach

8. Samochody w działalności gospodarczej (m.in. częściowe odliczenie VAT a koszty w CIT, amortyzacja i ubezpieczenie, leasing a dzierżawa / najem, samochody służbowe na cele prywatne, paliwo, dodatkowe wydatki, nieodliczony vat a koszty podatkowe)

9. Zasady zaliczania do kosztów uzyskania przychodów wydatków na przedszkola, żłobki, kluby dziecięce, wynajęcie dziennego opiekuna itp. w świetle zmian od 2016 r., zasady zwolnienia z PIT

10. Zmiana zasad stosowania skali podatkowej i kwoty wolnej – konsekwencje dla PŁATNIKA i w zeznaniach rocznych za rok 2017 oraz zasady ustalania zaliczki na PIT po zmianach w zakresie skali podatkowej

11. Wpływ rewolucyjnego wyroku Trybunału Konstytucyjnego na brak powstawania przychodu po stronie pracowników z tytułu świadczeń nieodpłatnych (bardzo liczne wyroki sądów administracyjnych)

12. Zmiany w zasadach stosowania 50% kosztów uzyskania dla niektórych podatników

13. Problemy podatkowe w orzecznictwie sądowym i interpretacjach podatkowych w 2016 r., m.in.:

  • Moment rozpoznania przychodu w CIT, a moment wykonania usługi w podatku VAT
  • Nowy trend interpretacyjny w zakresie nieodpłatnych świadczeń przy członku zarządu spółki kapitałowej pełniącym swą funkcję nieodpłatnie
  • Jak długo fiskus może weryfikować stratę podatkową?
  • Straty w kosztach uzyskania przychodów
  • Cashpooling a cienka kapitalizacja – zmiana linii orzeczniczej
  • Sprzedaż dotowanego środka trwałego a koszty uzyskania przychodów

Prowadzący

Ekspert Instytutu

Wykształcenie:

  • Instytut Nauk Prawnych Polskiej Akademii Nauk
    • Studia doktoranckie - specjalizacja: Prawo Spółek Handlowych
    • Podyplomowe Studium Bankowości Centralnej i Polityki Pieniężnej – patronat Narodowego Banku Polskiego
  • Wyższa Szkoła Handlu i Prawa w Warszawie im. Ryszarda Łazarskiego
    • Wydział: Prawa - specjalizacja: Prawo handlowe
Doświadczenie zawodowe

2003 – 2011 - Konica Minolta Business Solutions Polska – Prawnik

od 2003 - Kancelaria prawna i finansowa – Właściciel

Laureatka IV edycji konkursu Twoja Wizja Rozwoju Przedsiębiorczości organizowanego przez Business Center Club. Nagrodzona za pracę pod tytułem: „Ośrodek Wspierania Rozwoju Przedsiębiorczości”

Finalistka konkursu „Law Games” organizowanego przez ELSA, PricewaterhouseCoopers, Wierzbowski Eversheds. Konkurs na rozwiązanie case z prawa podatkowego i prawa spółek handlowych

Finalistka konkursu „Talenty podatkowe 2007” organizowanego przez Kancelarie prawniczą Wardyński i Wspólnicy Sp. k. Konkurs polegał na przygotowaniu eseju w języku angielskim, na temat: Czy wejście Polski do Unii Europejskiej wzmocniło ochronę praw podatników?”

Wyróżnienie pracy „Mediacja gospodarcza” w konkursie na esej z międzynarodowego arbitrażu handlowego zorganizowanego przez kancelarię Hogan & Hartson Jamka sp. k. i Rzeczpospolitą

Szkolenia prowadzi od 2007 roku.

Informacje ogólne

Miejscowość: Zakopane
Termin: 2017-11-28 — 2017-12-01 Zobacz inne terminy tego szkolenia.
Cena: 2390 PLN + 23% VAT
Każdy uczestnik otrzymuje certyfikat ukończenia szkolenia.

Zamówienie

Cena: 2390 PLN + 23% VAT
Pobierz formularz zamówienia

zapisz program na dysku (*.pdf)

Warunki uczestnictwa

Podstawą wzięcia udziału w szkoleniu jest przesłanie wypełnionej karty zgłoszenia.

Karta zgłoszenia ma formę umowy zawartej pomiędzy firmą zgłaszającą a Instytut Szkoleniowy A&D Sp. z o.o.

W przypadku nie otrzymania potwierdzenia uczestnictwa 3 dni robocze przed szkoleniem, prosimy o kontakt telefoniczny.

Warunki rezygnacji

Rezygnacja musi nastąpić w formie pisemnej (faksem) najpóźniej na 7 (14 dla szkoleń wyjazdowych) dni roboczych przed rozpoczęciem szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym lub niestawienie się na szkolenie, wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów organizacyjnych w wysokości 100%.

Odwołanie szkolenia

Organizator zastrzega sobie prawo do:

  • odwołania szkolenia najpóźniej 3 dni robocze przed jego terminem, z przyczyn niezależnych od niego
  • zmiany terminu zajęć jeśli wykładowca z przyczyn losowych nie będzie mógł poprowadzić szkolenia. Uczestnicy zajęć niezwłocznie zostaną poinformowani o tym fakcie.

Harmonogram

Istnieje możliwość skorzystania z transportu. Osoby zainteresowane prosimy o kontakt telefoniczny lub e-mailowy.

28.11.2017
20.00 – kolacja w hotelu

29.11.2017
08.00 – 09.00 – śniadanie
09.00 – 19.00 – wycieczka
20.00 – kolacja w regionalnej karczmie

30.11.2017
08.00 – 09.00 – śniadanie
09.00 – 14.00 – szkolenie
14.00 – 14.45 – obiad
20.00 – kolacja w regionalnej karczmie

01.12.2017
08.00 – 09.00 – śniadanie
09.00 – 14.00 – szkolenie
14.00 – 14.45 – obiad

Cena obejmuje:

  • szkolenie oraz materiały szkoleniowe
  • 3 noclegi w pokojach 2-osobowych
  • śniadania, obiady, przerwy kawowe
  • kolacje w regionalnej karczmie
  • wycieczka na Słowację

UWAGA

Istnieje możliwość udziału w szkoleniu bez wycieczki z rozszerzoną częścią merytoryczną. Dla osób zainteresowanych takim wariantem przygotowujemy indywidualny harmonogram. Podana cena nie obejmuje wówczas kosztów noclegu oraz wyżywie

Hotel Grand Nosalowy Dwór****

Hotel Grand Nosalowy Dwór**** to luksusowy hotel pod Tatrami, którego architektura inspirowana jest stylem najlepszych alpejskich kurortów. To propozycja dla najbardziej wymagających klientów. Bogata oferta składająca się między innymi z restauracji, baru i kawiarni oraz rozbudowanego Centrum Wellness to gwarancja udanego pobytu, w jednym ze 118 pokoi.

http://u.profitroom.pl/nosalowy-dwor.eu/uploads/gnd/gnd_out8.jpg  http://u.profitroom.pl/nosalowy-dwor.eu/uploads/gnd/gnd_pok7.jpg  http://u.profitroom.pl/nosalowy-dwor.eu/uploads/201207181618460.panoramika_06.jpg

Centrum SPA La Perla

Eleganckie połączenia kolorów, szeroka gama zabiegów i topowe urządzenia, często niedostępne nigdzie indziej, bogata oferta zabiegów z zakresu medycyny estetycznej. La Perla to 7 gabinetów, w których można spełnić najskrytsze marzenia swojej duszy i ciała.

Centrum Wellness to:

  • Basen
    • 20m długości basenu pozwala na komfortowe pływanie. W wydzielonej, płytszej części znajdują się gejzery, wodospad oraz leżanki z hydromasażem
  • Sauna fińska
    • skandynawska propozycja kąpieli w gorącym powietrzu cieszy się niesłabnącym powodzeniem, dzięki swojemu zbawiennemu dla zdrowia działaniu. Dodatkową atrakcją jest bezpośredni widok na otaczającą przyrodę, koloroterapia LED i lampy solne
  • Sauna śródziemnomorska z koloroterapią LED
    • niezwykle rzadko spotykana w Polsce, coraz popularniejsza za granicą, najzdrowsza odmiana termalnej kąpieli. Temperatura 50-55°C i wilgotność do 40% nie wysuszają skóry, a podmuchy gorącego, niczym włoski "sirocco", wiatru gwarantują skuteczną inhalację
  • Łaźnia parowa
    • temperatura 43-47°C wraz z wilgotnością dochodzącą do 100% szczególnie korzystnie wpływają na wygląd skóry, poprawiając jej koloryt, oraz na krążenie krwi. Gorąca para wodna pomaga w leczeniu dolegliwości dróg oddechowych, a także problemów reumatycznych. Dodatkowa koloroterapia LED pozwala przywrócić harmonię w organizmie
  • Jacuzzi
    • dwie sześcioosobowe wanny z hydromasażem przyniosą ulgę i pozwolą na rozładowanie napięcia
  • Wygodne leżaki i podgrzewane, ceramiczne łoża doskonale nadają się na chwilę odpoczynku

http://u.profitroom.pl/nosalowy-dwor.eu/uploads/spa/spa1.jpg

http://u.profitroom.pl/nosalowy-dwor.eu/uploads/spa/spa4.jpg

http://u.profitroom.pl/nosalowy-dwor.eu/uploads/spa/spa20.jpg

http://u.profitroom.pl/nosalowy-dwor.eu/uploads/spa/spa22.jpg

Wycieczka

Jaskinia Bielska

Jaskinia Bielańska jest jedną z najczęściej odwiedzanych udostępnionych jaskiń na Słowacji. Oprócz dziwacznych form skalnych jest znana dzięki bogactwu występowania kalcytowej sintrowej ornamentyki. Pomimo faktu, że zainteresowanie atrakcjami przyrodniczymi jaskini trwa od ponad 125 lat, okoliczności jej powstawania nie są do dziś w pełni wyjaśnione.

Okrężna trasa turystyczna ma długość 1370 m, przewyższenie 125 m. Na trasie jest 860 schodów. Zwiedzanie zajmuje około 70 minut. Temperatura powietrza waha się od  5 do 6,3°C.

Podczas zwiedzania warto zwrócić uwagę na naciekowe wodospady oraz pagodowe stalagmity, jeziorka i inne interesujące formy jaskiniowych ozdób. Jednym z przystanków podczas trasy zwiedzania jest Śpiewalnia - Hudobná sieň, którą tak nazwano dzięki dźwiękom, jakie wydają kropelki spadającej wody na powierzchnię jeziorka. W tej sali, z powodu wyśmienitych warunków akustycznych, są organizowane koncerty muzyki poważnej.

Termy Bukovina

Termy BUKOVINA to największy w Polsce kompleks basenów geotermalnych. Dzięki połączeniu leczniczych właściwości wód z doskonałą infrastrukturą basenową jest to miejsce, w którym można zrelaksować się, zadbać o ciało i miło spędzić czas niezależnie od tego, co widać za oknem.

Kompleks składaja się zarówno z basenów wewnętrznych jak i zewnętrznych, rekreacyjnych oraz pływackich. Wszystkie wypełnione są wodą termalną, której temperatura się waha od 30 do aż 38°C. Wspaniałe sauny i łaźnie parowe, fantastyczne jacuzzi oraz setki metrów szalonych, wodnych zjeżdżalni to gwarancja niezapomnianej przygody oraz relaksu dla każdego. Jest tu również 8 saun m.in. sauny fińskie, łaźnie parowe, kabina na podczerwień oraz nowoczesne i luksusowe centrum SPA & Wellness.

Szkolenie wewnętrzne

Powyższe szkolenie możemy zrealizować również w postaci szkolenia wewnętrznego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt telefoniczny lub e-mailowy.

Kontakt


tel.: +48 22 403 40 94
biuro@ad.edu.pl

NOWY